如果你是一名在加拿大的留学生，且你与加拿大有重要的联系（你在加拿大有家、配偶或同居伴侣、个人财产、社会关系、加拿大驾照、加拿大保险），则你被视为加拿大居民，并需要按照加拿大居民的要求每年向加拿大税务局进行报税。我们建议每一位在加拿大完成学业的留学生进行报税。
报税截止时间
2月20日：您可在每年的2月20日起申报上一个年度的税务情况。
4月30日：除非您是自雇，否则您需要在每年的4月30日前完成税务申报，并在这个日期前缴清所有税费。
税务制度
加拿大作为留学热门目的地之一，其独特的税务制度可能与中国的征税体系存在一些不同。对于前来留学的中国学生而言，了解加拿大的税收规定是至关重要的。
在加拿大，个人所得税是主要的税收项目之一。这个制度是分层次的，根据不同的收入水平征收不同比例的税款。相较之下，中国个人所得税的起征点较高，导致一部分低收入者无需缴纳个税。此外，加拿大的报税截止日期通常为每年的4月30日，相对于中国的3月31日较晚。
在加拿大，消费税分为全国性的 Goods and Services Tax（GST）和一些省份采用的 Harmonized Sales Tax（HST）。这两者的税率各异，而中国的增值税制度相对较为集中，全国统一税率。这也是中国留学生需要留意的一个细节。
另一个显著差异是社会保障制度。在加拿大，社会保障体系涵盖了养老金、医疗保险等，而中国的社会保障则更为细分，包括养老、医疗、失业等。这意味着在加拿大，留学生可能需要额外了解并参与这一庞大的社会保障系统。
房产税是在两国税收体系中另一项存在差异的领域。在加拿大，各省可以自行设定房产税，而中国的房产税则由中央政府制定。这种分权的房产税制度，使得加拿大的税务体系更加地复杂多样。
与此同时，税收申报方式也存在明显的不同。在加拿大，自助式在线报税相对更为便捷，而中国则更倾向于线下报税。留学生可以选择使用专门的报税软件，也可以寻求税务专业人士的帮助。
在适应新的税收环境时，留学生需要注意一些重要事项。首先是了解税收规定，及时完成纳税申报。其次，保留与学费、奖学金、工资等相关的所有文件和收据，以备报税时使用。此外，充分了解并利用加拿大提供的各种教育相关的税收优惠，有助于减轻财务负担。
在面对税收事务不确定时，建议留学生寻求专业税务人士的帮助，以确保报税的准确性和合规性。通过深入了解加拿大的税收制度，留学生可以更好地规划自己的财务，并确保在法规框架内完成纳税义务。这一理解不仅有助于留学生的个人财务管理，也为他们更好地融入加拿大的生活提供了有力支持。
报税方法
留学生在加拿大报税可以参考以下几种方式：
方法一：通过认证的报税软件进行报税
留学生可以通过加拿大税务局（CRA）认证的报税软件进行报税。加拿大有多个广受欢迎的报税软件，如 TurboTax、SimpleTax、UFile 等。这些软件提供用户友好的界面，引导用户填写必要的信息，并自动生成纳税申报表。用户可以通过这些软件直接在线提交纳税申报。
加拿大税务局（CRA）提供了一个在线平台，称为 CRA My Account。通过这个平台，纳税人可以在线填写和提交纳税申报表，查看个人税务信息，并进行其他与税收相关的操作。
Netfile 是一个由加拿大税务局支持的在线报税系统。使用Netfile，纳税人可以通过其认可的报税软件或在线填写纳税表格，然后将其直接提交给税务局。
方法二：通过免费的社区志愿者报税
坎卢普斯有两个机构可为留学生提供免费的报税服务：
方法三：通过专业人士报税
纳税人可以雇佣注册的会计师或注册会计师事务所来进行报税。这些专业人士拥有深厚的税务知识，能够提供专业的建议，并确保报税的准确性。
- H&R Block
- Deloitte
- KPMG
- BDO
常见问题
留学生没有收入需要报税吗？
是的，加拿大境内的所有个人，包括留学生，都需要按规定报税。即使你没有收入，也需要提交零收入的纳税申报表。
我是中国学生，我需要报税吗？
是的，无论国籍，只要在加拿大境内有居住地，就需要报税。报税的目的是确保每个人都对社会公共服务的费用做出贡献。
学费可以退税吗？
学费是不可以退税的，但是学费可以作为你的税收抵免来记录在你的账户中。未来当你工作后，你的收入需要进行征税时，你所支付的学费就可以被用来抵消你需要支付的税费。
学费税收抵免是如何计算的？
加拿大学费抵税的计算方法为有效的学费总金额（Eligible Tuition Fees）乘以 15%。
如果你的有效的学费总金额为 30000，则可以作为你的学费税收抵免的金额为 30000 X 15% = 4500 加元。
这 4500 加元会一直存在你的 CRA 账户中，直至你未来工作需要缴税时被用来抵扣你的税费。
交通费、停车费、住宿费、书本费不含在有效的学费总金额之内。
我在加拿大打工，应该如何报税？
如果你有兼职工作，需要报告你的工资收入。你的雇主会在报税季开始前向你提供 T4 表，这张表格包含你的工资内容。你需要将这张表上的工资内容对应填写在税务申报表中。你可能还能够享受一些与就业相关的税收减免，例如工作费用的抵免。
我有奖学金，需要报税吗？
是的，奖学金通常需要报税。但是有一些奖学金是免税的，尤其是用于支付学费和书费的奖学金。具体情况可以向税务专业人士咨询。
我忘记报税，会有什么后果？
拖欠报税可能导致罚款和利息。最好在报税截止日期前及时报税，以避免这些不必要的费用。
此外，我们建议留学生抵达加拿大后的第一年起就开始报税。如果等到毕业时再报税，那么错过的这些年全部都要补报，会十分麻烦。
我可以请专业人士代办报税吗？
是的，你可以雇佣注册的税务专业人士，他们有经验并了解相关法规，可以帮助你正确报税，确保合规性。
我应该保留哪些文件以备报税使用？
你应该保留与收入、支出、学费、奖学金等相关的所有文件和收据，以便在报税时能够提供必要的支持文件。
我在中国也报了税，需要在加拿大再报吗？
是的，你需要在加拿大报税。但是，根据中加双重征税协定，你可以避免被重复征税，通常是通过在其中一个国家申请抵免或免税来实现的。